1가구 1주택자 혜택 정리

정부는 실수요자인 1 가구 1 주택자에게 다양한 세금 혜택을 제공합니다.
특히 재산세 감면, 종합부동산세 공제, 양도세 비과세 등은
적용 요건만 충족하면 수백만 원에서 수천만 원의 절세 효과가 생길 수 있습니다.

오늘은 1 가구 1 주택자가 받을 수 있는 세금 혜택을 항목별로 정리해 드립니다.

1가구 1주택자 혜택 정리

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1 가구 1 주택 기준은?

1가구 1주택 여부는 상담을 통해 정확하게 판단받는 것이 중요합니다.

먼저, ‘1 가구 1 주택’이란 다음 조건을 충족해야 합니다.

✅ 주민등록상 세대 전원이 동일 주소지에 거주
✅ 해당 세대가 1채의 주택만 소유
✅ 일정 기간(보통 2년 이상) 실거주 요건 충족

📌 임시로 다른 주택을 보유하게 되는 경우(상속, 이사 중복보유 등)에도
‘일시적 2 주택’으로 인정되면 예외 적용 가능합니다.

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재산세 감면 혜택

공시가격 기준에 따라 재산세가 감면될 수 있습니다.

1 가구 1 주택자는 공시가격에 따라 재산세를 감면받을 수 있습니다.

공시가격 기준감면율

1억 원 이하	최대 100% 감면
1억~3억 원 이하	최대 50% 감면
3억 초과	일반 세율 적용

 

단, 수도권은 6억 원 이하도 감면 대상이 될 수 있으니 지역 기준 확인 필요!

📌 감면 신청은 자동 적용되며, 별도의 신청이 필요 없는 경우가 많습니다.
다만, 지자체별로 기준이 조금씩 다르므로 고지서 내용 확인은 필수입니다.

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종합부동산세 공제 혜택

종부세는 고령자·장기보유자에게 추가 공제가 적용됩니다

1 가구 1주택자의 경우 종합부동산세도 특별 공제가 있습니다.

✅ 공시가격 12억 원까지는 종부세 면제
✅ 고령자(만 60세 이상), 장기보유자(5년 이상)는 추가 공제 가능
✅ 최대 80%까지 공제 가능 (고령+장기보유 동시 적용 시)

📌 종부세 공제는 세무서에서 자동 계산되지만,
고령자/장기보유 공제는 세무서 신고 필요입니다.

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양도소득세 비과세 혜택

양도세 비과세는 실거주 기간과 금액 기준을 충족해야 합니다.

1 가구 1 주택자가 주택을 매도할 때, 가장 큰 혜택은 양도세 비과세입니다.

✅ 실거주 2년 이상
✅ 양도가액 12억 원 이하(2025년 기준)
→ 양도소득세 전액 면제!

📌 단, 아래 항목은 주의해야 합니다:

• 일시적 2 주택의 경우 → 기한 내 처분 시만 비과세
• 임대 중인 주택은 실거주 기간 산정 불가
• 양도차익이 12억 초과 시 초과분에만 과세됨

이 혜택 하나만 잘 활용해도 수천만 원의 절세 효과가 생깁니다.

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마무리하며

1 가구 1 주택자는 세금 부담을 줄일 수 있는 가장 유리한 구조를 가지고 있습니다.
하지만 요건이 조금만 어긋나도 혜택이 사라질 수 있으므로,
공시가격, 보유기간, 실거주 여부를 꼼꼼히 챙겨야 합니다.

혜택을 최대한 받기 위해선
세무사 상담 또는 위택스/홈택스 조회도 추천드립니다.

 

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